国企财务部2026年上半年工作总结：深化业财融合质效，筑牢合规管理防线

2026年上半年，财务部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣集团公司“十五五”规划中关于建设现代化产业体系的宏观部署。本部持续深耕预算精益管控，强力推进业财双向赋能，稳健统筹宏观资金调度，严密把控内控合规底线。通过全员攻坚克难，各项关键财务指标保持平稳健康运行，有力夯实了高质量发展基础，现将半年度工作总结如下。

一、上半年主要工作回顾

（一）深化预算刚性约束，提升资源配置效率

强化全面预算管理作为经营调度的核心抓手，有效引导各类财务资源向引领发展新质生产力的关键领域倾斜。一是做实预算编制基数。联合企业管理部开展4轮次历史成本深度清查，运用零基预算理念对7大类非生产性费用进行重新核定，剔除历史冗余水分，核减低效无效支出预算额度达3200万元，并将该笔节约资金全额转入高端制造产线升级与核心技术攻关项目库。二是强化预算动态监测。依托财务共享服务中心建立月度预算执行数字化看板，对18家下属子公司的可控费用执行率实行“红黄绿”三色分级预警。上半年累计下发预算超标预警函24份，按节点冻结违规超发预算资金410万元，督促相关责任单位削减不合理开支。三是硬化预算考核刚性。将预算执行偏离度、两金压降率等核心财务指标全面纳入二级单位年度经营业绩考核体系，权重由2025年的10%大幅提升至18%，实现考核结果与季度绩效奖金总额直接挂钩，倒逼各单位主动作为，上半年全集团整体预算执行偏差率严格控制在3.5%的合理区间内。四是推行项目全生命周期预算。针对年度固定资产投资计划中的12个重大工程，实行从立项测算、过程拨付到竣工决算的闭环式预算管控，累计拦截无预算概算外支出单据135张，涉及金额890万元，切实维护了预算管理的权威性。